院属各单位：
　　根据2008年中央部门预算编制的总体要求，现将2007年部门预算“一下”控制数以及相关说明、编制“二上”预算的有关要求通知如下：

　　一、 “一下”控制数的相关说明
　　为进一步优化资源配置结构，促进我院各项事业的可持续发展，经过我院积极努力，财政部自2008年起将改变对我院的支持方式，将知识创新工程专项经费转变为经常性经费。在此基础上，结合我院实际情况，院核定2008年“一下”预算控制数的原则为：
　　(一)适度加大离退休经费的支持力度。
　　(二)保持单位基本运行费、基本科研费总量不变，加大基本运行费的安排力度。基本运行费主要以“基本支出”经费下达。
　　各单位在收到“一下”预算控制数后，应认真分析经费结构，统筹安排各项资金，特别是要合理安排人员支出渠道，严格执行国家规定的标准和有关经费管理办法。同时，要根据事业发展计划，遵照各项财务制度，统筹安排结余资金，加大消化、使用结余资金的力度，切实做到合理配置资源，优化支出结构，规范资金分配，提高资金使用效益。

　　二、编制“二上”预算的有关要求
　　1. 各单位应严格按照下达的“一下”预算控制数，具体编制“二上”预算。对下达的“一下”预算控制数，人员经费与公用经费、基本支出与项目支出之间不得进行调整。
　　2.加强项目支出预算报表的填报工作。单位在编制“二上”预算时，应认真、如实填报项目支出预算表中“使用以前年度财政拨款专项结余资金”和“使用以前年度财政拨款净结余资金”情况，以真实、全面地反映项目支出当年财政拨款、以前年度专项结余结转以及动用以前年度净结余资金情况。
　　3. “二上”预算中不再编制项目文本，“一上”已编制文本的项目，转为“二上”后，请将“项目基本设置”中的文本类型改为“不填文本”。
　　4. 政府采购预算按照《2008年部门预算中政府采购预算填报说明》要求填报。
　　5. 在“收入预算录入表”中“用事基金弥补收支差额”项填列的住房资改革支出的相关数据应与“中央行政事业单位住房改革支出预算表”中“2007年年末结余－其中：安排本年支出”数据一致。
　　6. 上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出应在“经营及往来支出表”中填报，不得在“基本支出预算表”中填报。
　　7. 务必按“中央预算管理系统2008系统补丁说明”要求，做好数据备份和补丁安装的工作，确保上报的数据能够接收。
　　8. 各单位应使用“中央部门预算2008”系统下的“系统管理”模块中的“系统管理”下的“系统数据结转”功能，将“一上”数据转为“二上”数据。
　　9. 各单位按照统一下发的“一上项目信息表”中的项目信息，核对“二上”中保留“一上”已报送项目信息的一致性。
　　10. “一上”中删除项目的编号，“二上”时不得重复使用，“二上”新增项目在“一上”的基础上连续编制。“二上”连续编制项目编码时，后两位超过“99”的，可将单位预算三位码增加200，即“005”改为“205”，后两位从“01”开始重新顺序编制。
　　11. 在“控制数”中列示了附加名称的项目，在填列项目名称时，应按“附加名称－项目名称”填列。如控制数中的附加名称为“ABC”、项目名称为“×××”，则填列项目名称时应按“ABC－×××”填列。

　　三、报送“二上”预算的具体要求：
　　1. 报送方式：各单位请派一名熟悉预算报表的财务人员参加会审，会审人员需自备笔记本电脑。
　　2. 报送时间：
　　11月27日为上海、武汉、广州、成都、南京地区、庐山疗养院、福建物构所、亚热带所；
　　11月28日为长春、沈阳、青岛、合肥、新疆、西安、兰州、昆明、青海地区、地球化学、科技大学、山西煤化、大化所；
　　11月29日京区单位。
　　11月30日汇总。
　　3. 报送地点：物科宾馆六楼会议室(物理所院内)
　　4.28日和29日上午9：00-11：00，分别召开座谈会，请完成预算报送任务的京外单位自主选择时间参加，主要会谈预算执行和结余资金管理中存在的问题。
　　5.各单位在报送中出现的具体问题，请及时与我局联系。
　　政府采购相关问题联系人：高晶，电话010-68597325，010-68597327；其他问题联系人：高军、罗雯、潘成利，电话010-68597320，010-68597324。

中国科学院计划财务局
2007年11月19日

 

  附件1

  附件2：

2008年部门预算中政府采购预算填报说明

　　

  一、政府采购预算填报范围

根据院《关于转发〈国务院办公厅关于印发中央预算单位2007-2008年政府集中采购目录及标准的通知〉的通知》(科发计函字(2007)51号)中所确定的我院政府采购范围，并依据院下达的预算控制数、单位预计收到的其他经费以及上年结转经费，凡属于政府采购范围的采购项目必须编制政府采购预算。

　　二、政府采购预算填报方式

各单位政府采购归口管理部门应与财务部门共同做好政府采购预算编制工作。

1.财务部门负责按"科目编码"、"科目名称(项目)"落实经费来源。

2.政府采购归口管理部门根据经费来源情况，负责对单位内部(研究室、职能处室)政府采购预算进行布置。

3.政府采购归口管理部门、财务部门按经济适用、符合国家及院有关财务制度原则，对单位内部(研究室、职能处室)政府采购预算进行审核，经单位主管领导审批后，形成上报的政府采购预算。

　　三、政府采购预算填列方法

首先填列政府采购预算表，其次填列院增设的部门预算项目支出政府采购预算表，再次填列项目支出预算表中政府采购预算。政府采购预算表金额合计加项目支出预算表中"政府采购金额"合计为单位全部政府采购预算。

1.政府采购预算表的填列方法。按部门预算基本支出安排采购政府集中采购目录中的货物、服务预算填列。

"科目编码"按照基本支出的"科目编码"填列。

对于只在京内单位执行的项目，只由京区单位填列。"统一组织的房屋(含宿舍)修缮、装修"不填。其他项目京区、京外单位都应填列。

2.我院增设的部门预算项目支出政府采购预算表(EXCEL表)的填列方法。

请各单位从院网下载此表，并按要求录入数据，用A3纸打印、加盖单位公章后随"二上"预算一同报院，不再发电子邮件。不上报此表的单位，院无法审核其政府采购预算。

此表是项目支出预算表中"政府采购金额"的细化表。此表本年预算合计必须等于项目支出预算表中"政府采购金额"合计。

(1)50万元以上的采购项目，按项目支出预算表中各种项目(包括财政拨款项目及非财政拨款项目、当年项目、上年结转项目，下同)安排采购的单价或批量50万元以上的货物和服务预算填列。

如果50万元以上的采购项目由多个项目承担时，应按不同项目所承担的份额分别填列。

"科目编码"、"科目名称(品目)"分别与项目支出预算表的"科目编码"、"科目名称(项目)"一致。"设备名称"按对应某一项目采购的设备名称填列，不同设备分行填列，单位可根据设备的多少自行在表中插行。

有关单位务必将上报院联合评议2008年采购200万元以上大型仪器设备填列，以便财政部门审核。有关单位务必将120万元以上大型仪器设备填列，以便办理变更政府采购方式审批。

(2)60万元以上的建设工程项目，按项目支出预算表中院下达的2008年60万元以上的基建项目预算控制数以及上年结转的院下达基建项目经费填列，不同建设工程项目分行填列，单位可根据建设工程项目的多少自行在表中插行。

"科目编码"、"科目名称(品目)"、"本年预算"分别与项目支出预算表的"科目编码"、"科目名称(项目)"、"本年安排支出"一致。

(3)经常性商品购置项目，按项目支出预算表中各种项目安排采购政府集中采购目录中的货物、服务预算填列。

"科目编码" 与项目支出预算表的"科目编码"一致。

3.项目支出预算表中政府采购预算的填列方法。项目支出预算表中"政府采购金额"按院增设的部门预算项目支出政府采购预算表中相应项目"本年预算"填列。

凡在项目支出预算表中填列政府采购金额，无论金额大小，在"是否政府采购"项选择"是"。

  附件3：

  2008年二上预算升级包